Nidhi Company; നിധി കമ്പനികളുടെ വായ്പ, നിക്ഷേപങ്ങൾ, പലിശ നിരക്ക്, നിയമങ്ങളും മാനദണ്ഡങ്ങളും

അംഗങ്ങളെ മിതവ്യയം പരിശീലിപ്പിക്കാനും പണം ലാഭിക്കാൻ പ്രോത്സാഹിപ്പിക്കുന്നതിനും, അവരിൽ നിന്ന് നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിക്കുന്നതിനും പരസ്പര നേട്ടത്തിനായി മാത്രം അവർക്ക് പണം കടം കൊടുക്കുന്നതിനും വേണ്ടിയാണ് ഒരു നിധി കമ്പനി(Nidhi Company) സ്ഥാപിച്ചിരിക്കുന്നത്. നിധി അതിന്റെ ബിസിനസ്സ് നടത്തുന്നത് അതിന്റെ അംഗങ്ങളുമായി മാത്രമായിരിക്കണം (ലോൺ നൽകുന്നതും നിക്ഷേപം സ്വീകരിക്കുന്നതും അംഗങ്ങളിൽ നിന്ന് മാത്രം). വ്യക്തികളെ മാത്രമേ നിധിയിൽ അംഗങ്ങളായി പ്രവേശിപ്പിക്കാൻ കഴിയൂ. കോർപ്പറേറ്റ് സ്ഥാപനങ്ങൾ, ട്രസ്റ്റുകൾ അല്ലെങ്കിൽ സ്ഥാപനങ്ങൾ എന്നിവർക്ക് അംഗങ്ങളാകാൻ അനുവാദമില്ല. നിധി കമ്പനികളുടെ റെഗുലേറ്റർ എംസിഎ (കോർപ്പറേറ്റ് കാര്യ മന്ത്രാലയം) ആണ്. നിധികൾ, എൻ‌ബി‌എഫ്‌സി (ബാങ്കിംഗ് ഇതര ധനകാര്യ കമ്പനികൾ) വിഭാഗത്തിൽ പെടുന്നതാണ്. നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിക്കുന്നതിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ നിധികളെ നിയന്ത്രിക്കാൻ ആർ‌ബി‌ഐക്ക് (റിസർവ് ബാങ്ക് ഓഫ് ഇന്ത്യ) അധികാരമുണ്ട്. എന്നിരുന്നാലും, നിധികൾ അവരുടെ അംഗങ്ങളുമായി മാത്രമായി ബിസിനസ്സ് നടത്തുന്നതിനാൽ, ആർ‌ബി‌ഐ നിയമത്തിലെയും എൻ‌ബി‌എഫ്‌സികൾക്ക് ബാധകമായ മറ്റ് നിർദ്ദേശങ്ങളിൽ നിന്നും ആർ‌ബി‌ഐ നിധികളെ ഒഴിവാക്കിയിട്ടുണ്ട്.

2014 ലെ നിധി നിയമങ്ങളിൽ വിവരിച്ചിരിക്കുന്നതുപോലെ, വായ്പ നൽകൽ, നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിക്കൽ, മൊത്തം ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള ഫണ്ടുകൾ, സുരക്ഷിതമല്ലാത്ത ടേം ഡെപ്പോസിറ്റിലെ ഏറ്റവും കുറഞ്ഞ നിക്ഷേപം, വായ്പകൾക്ക് ഈടാക്കേണ്ടതും നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നതുമായ നിശ്ചിത പലിശ നിരക്ക് എന്നിവയ്ക്കുള്ള മാനദണ്ഡങ്ങൾ കൃത്യമായി പാലിക്കേണ്ടതുണ്ട്. ഒരു നിധി കമ്പനി ഒരു പൊതു കമ്പനിയായിരിക്കേണ്ടതുണ്ട്, കുറഞ്ഞത് ഏഴ് അംഗങ്ങളെങ്കിലും ഉണ്ടായിരിക്കണം, അതിൽ മൂന്ന് അംഗങ്ങൾ അതിന്റെ ഡയറക്ടർമാരാകും. രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത തീയതി മുതൽ ഒരു വർഷത്തിനുള്ളിൽ, നിധി കമ്പനിക്ക് കുറഞ്ഞത് ഇരുനൂറ് അംഗങ്ങളുണ്ടെന്ന് ഉറപ്പാക്കണം.

ഓരോ നിധി കമ്പനിയും കുറഞ്ഞത് ₹10 ലക്ഷം അടച്ചുതീർത്ത ഇക്വിറ്റി മൂലധനത്തോടെ വേണം ആരംഭിക്കാൻ. കൂടാതെ, തുടങ്ങിയ തീയതി മുതൽ ഒരു വർഷത്തിനുള്ളിൽ, നിധി കമ്പനിക്ക് കുറഞ്ഞത് ₹10 ലക്ഷം നെറ്റ് ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള ഫണ്ട് ഉണ്ടായിരിക്കണം. തുടർന്ന്, അത് ₹20 ലക്ഷമോ അതിൽ കൂടുതലോ നെറ്റ് ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള ഫണ്ട് നിലനിർത്തണം. ഒരു നിധി കമ്പനിക്ക് ജില്ലയിൽ മൂന്ന് ശാഖകൾ വരെ തുറക്കാൻ അനുവാദമുണ്ട്, അതും തൊട്ടുമുമ്പുള്ള മൂന്ന് സാമ്പത്തിക വർഷങ്ങളിൽ തുടർച്ചയായി നികുതിക്ക് ശേഷമുള്ള അറ്റാദായം നേടിയിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ മാത്രം. രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത ഓഫീസ് സ്ഥിതി ചെയ്യുന്ന സംസ്ഥാനത്തിന് പുറത്ത് ശാഖകൾ തുറക്കാൻ അനുവാദമില്ല.

നിക്ഷേപ മാനദണ്ഡങ്ങൾ

ഒരു നിധി കമ്പനി അതിന്റെ അംഗങ്ങളിൽ നിന്ന് നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിക്കാവൂ., അത് സ്ഥിര നിക്ഷേപങ്ങളുടെ (FD) രൂപത്തിലാകാം, ആവർത്തിച്ചുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾ (RD) അല്ലെങ്കിൽ സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ടുകൾ വഴിയോ ആകാം.  ഒരു നിധി കമ്പനിക്ക് കറന്റ് അക്കൗണ്ടുകൾ തുറക്കാൻ അനുവാദമില്ല. ഒരു നിധി കമ്പനി നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിക്കുന്നത് ചില നിബന്ധനകൾക്ക് വിധേയമാണ്.  കമ്പനി അതിന്റെ അവസാന ഓഡിറ്റ് ചെയ്ത സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളെ അടിസ്ഥാനമാക്കി 1:20 എന്ന നെറ്റ്-ഓൺഡ് ഫണ്ട്-ടു-ഡെപ്പോസിറ്റ് അനുപാതം നിലനിർത്തുകയും നിലനിർത്തുകയും വേണം എന്നതാണ് പ്രധാന വ്യവസ്ഥ. അതായത് ഒരു നിധി കമ്പനിക്ക് അതിന്റെ നെറ്റ്-ഓൺഡ് ഫണ്ടിന്റെ പരമാവധി 20 മടങ്ങ് വരെ നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിക്കാൻ കഴിയും.

“നെറ്റ് ഓണഡ് ഫണ്ടുകൾ” എന്ന പദം, അവസാനമായി ഓഡിറ്റ് ചെയ്ത ബാലൻസ് ഷീറ്റിൽ പറഞ്ഞിരിക്കുന്നതുപോലെ, സഞ്ചിത നഷ്ടങ്ങളും അദൃശ്യ ആസ്തികളും കുറച്ച്, അടച്ച ഇക്വിറ്റി ഷെയർ മൂലധനത്തിന്റെയും സ്വതന്ത്ര കരുതൽ ശേഖരത്തിന്റെയും ആകെത്തുകയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു. 31/03/2023 ലെ കണക്കനുസരിച്ച് ₹2.50 കോടി ആസ്തിയുള്ള ഒരു നിധി ലിമിറ്റഡിന്റെ ഉദാഹരണം നോക്കാം. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, നിധി കമ്പനി നിയന്ത്രണങ്ങൾ അനുസരിച്ച്, പ്രസ്തുത നിധി ലിമിറ്റഡിന് അതിന്റെ അംഗങ്ങളിൽ നിന്ന് പരമാവധി ₹50 കോടി വരെയുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിക്കാൻ കഴിയും. ₹2.50 കോടി ആസ്തി ഫണ്ടിനെ 20 എന്ന നിക്ഷേപ അനുപാതം കൊണ്ട് ഗുണിച്ചാണ് ഈ കണക്കുകൂട്ടൽ നടത്തുന്നത് (അതായത്, ₹2.50 കോടി x 20).

• എ. സ്ഥിര നിക്ഷേപം – ഒരു നിധി കമ്പനിയിലെ നിക്ഷേപങ്ങൾ കുറഞ്ഞത് 12 മാസത്തേക്കും പരമാവധി 60 മാസത്തേക്കും സ്വീകരിക്കാം. സ്ഥിര നിക്ഷേപങ്ങളിൽ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന പലിശ നിരക്കുകളെ സംബന്ധിച്ചിടത്തോളം, ഒരു നിധി കമ്പനിക്ക് RBI നിർദ്ദേശിക്കുന്ന പരമാവധി പലിശ നിരക്കിനേക്കാൾ കൂടുതൽ തുക അനുവദിക്കാൻ പാടില്ല. അത് NBFC-കൾക്കും അവരുടെ പൊതു നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് ബാധകമാണ്. NBFC-കൾക്കും നിധി കമ്പനികൾക്കും നിക്ഷേപകർക്ക് പരമാവധി 12.50% പലിശ നിരക്ക് വാഗ്ദാനം ചെയ്യാം.
• ബി. റിക്കറിംഗ് ഡെപ്പോസിറ്റ് – റിക്കറിംഗ് ഡെപ്പോസിറ്റുകളുടെ കാര്യത്തിൽ, കാലാവധി കുറഞ്ഞത് 12 മാസവും പരമാവധി 60 മാസവും ആയിരിക്കും. എന്നിരുന്നാലും, മോർട്ട്ഗേജ് വായ്പകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട റിക്കറിംഗ് ഡെപ്പോസിറ്റുകളുടെ കാര്യത്തിൽ, പരമാവധി കാലാവധി നിധി കമ്പനി അനുവദിച്ച വായ്പയുടെ തിരിച്ചടവ് കാലയളവിന് തുല്യമായിരിക്കും. കൂടാതെ, റിക്കറിംഗ് ഡെപ്പോസിറ്റുകൾക്ക് നൽകുന്ന പലിശ നിരക്ക്, എൻ‌ബി‌എഫ്‌സികൾക്ക് അവരുടെ പൊതു നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് നൽകാൻ കഴിയുന്ന ആർ‌ബി‌ഐ നിർദ്ദേശിക്കുന്ന പലിശ നിരക്കിനേക്കാൾ കൂടുതലാകരുത്. ഇതിനായി ആർ‌ബി‌ഐ അറിയിക്കുന്ന പരമാവധി പലിശ നിരക്ക് 12.50% ആണ്.
• സി. സേവിംഗ്സ് ഡെപ്പോസിറ്റ് – ഈ അക്കൗണ്ടിൽ ഏത് സമയത്തും പലിശയ്ക്ക് അർഹതയുള്ള പരമാവധി തുക ₹1 ലക്ഷം ആണ്. ഈ അക്കൗണ്ടിൽ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന പലിശ ദേശസാൽകൃത ബാങ്ക് നൽകുന്ന പലിശ നിരക്കിനേക്കാൾ പ്രതിവർഷം 2% കവിയാൻ പാടില്ല.

സ്ഥിര നിക്ഷേപമോ ആവർത്തന നിക്ഷേപമോ ഫോർക്ലോഷർ ചെയ്യൽ

ലോക്ക്-ഇൻ പിരീഡ് > നിക്ഷേപത്തിന്റെ ലോക്ക്-ഇൻ പിരീഡ് അത് സ്വീകരിച്ച തീയതി മുതൽ മൂന്ന് മാസമാണ്. അതായത് മൂന്ന് മാസ കാലയളവ് പൂർത്തിയാകുന്നതിന് മുമ്പ് നിക്ഷേപകന് നിക്ഷേപം പിൻവലിക്കാൻ കഴിയില്ല.

മൂന്ന് മാസത്തിന് ശേഷം പിൻവലിക്കൽ> മൂന്ന് മാസത്തെ ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവിന് ശേഷം നിക്ഷേപകൻ നിക്ഷേപം പിൻവലിക്കാൻ അഭ്യർത്ഥിച്ചാൽ, നിക്ഷേപ തീയതി മുതൽ ആറ് മാസം വരെ അവർക്ക് പലിശ ലഭിക്കില്ല. ഇതിനർത്ഥം നിക്ഷേപകൻ മൂന്ന് മാസത്തിന് ശേഷം ആറ് മാസത്തിന് മുമ്പ് പിൻവലിക്കുകയാണെങ്കിൽ, അവർക്ക് നിക്ഷേപത്തിന് പലിശ ലഭിക്കില്ല എന്നാണ്.

പലിശ നിരക്കിൽ കുറവ് > കാലാവധി പൂർത്തിയാകുന്നതിന് മുമ്പ് ഒരു നിക്ഷേപകൻ നിധിയിൽ നിന്ന് നിക്ഷേപം പിൻവലിക്കാൻ അഭ്യർത്ഥിച്ചാൽ, നിധി ആദ്യം പലിശ നൽകാൻ ബാധ്യസ്ഥനായിരുന്ന നിരക്കിൽ നിന്ന് 2% പലിശ നിരക്ക് കുറയ്ക്കും. അതായത്, ഒരു നിക്ഷേപകൻ നേരത്തെ തിരിച്ചടവ് അഭ്യർത്ഥിച്ചാൽ, യഥാർത്ഥ സമ്മതിച്ച നിരക്കുമായി താരതമ്യപ്പെടുത്തുമ്പോൾ അവർക്ക് കുറഞ്ഞ പലിശ നിരക്ക് ആയിരിക്കും ലഭിക്കുക.

മരണമുണ്ടായാൽ കാലാവധി പൂർത്തിയാകാത്ത തിരിച്ചടവ് > നിക്ഷേപകന്റെ മരണമുണ്ടായാൽ, നോമിനിയോ നിയമപരമായ അവകാശിയോ നിക്ഷേപത്തിന്റെ കാലാവധി പൂർത്തിയാകാത്ത തിരിച്ചടവ് അഭ്യർത്ഥിച്ചാൽ, പലിശ സാധാരണ നിരക്കിൽ നൽകേണ്ടതാണ്. നിക്ഷേപകന്റെ മരണമുണ്ടായാൽ, സമ്മതിച്ച പലിശ നിരക്കിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ നോമിനിക്കോ നിയമപരമായ അവകാശിക്കോ മുഴുവൻ പലിശയും ലഭിക്കുമെന്നാണ് ഇത് സൂചിപ്പിക്കുന്നത്.

സുരക്ഷിതമല്ലാത്ത ടേം ഡെപ്പോസിറ്റുകളിലെ നിക്ഷേപം> ഓരോ നിധി കമ്പനിയും ഷെഡ്യൂൾഡ് കൊമേഴ്‌സ്യൽ ബാങ്കിലോ പോസ്റ്റ് ഓഫീസ് നിക്ഷേപങ്ങളിലോ സുരക്ഷിതമല്ലാത്ത ടേം ഡെപ്പോസിറ്റുകളിൽ നിക്ഷേപിക്കേണ്ടതുണ്ട്, സഹകരണ ബാങ്കുകളിലോ റീജിയണൽ റൂറൽ ബാങ്കുകളിലോ നിക്ഷേപം നടത്തരുത്. അത്തരം ടേം ഡെപ്പോസിറ്റുകളിൽ നിക്ഷേപിക്കുന്ന തുക, മുൻ മാസത്തെ രണ്ടാമത്തെ അവസാന പ്രവൃത്തി ദിവസം ബിസിനസ്സ് അവസാനിക്കുമ്പോൾ കുടിശ്ശികയുള്ള മൊത്തം നിക്ഷേപത്തിന്റെ കുറഞ്ഞത് 10% ആയിരിക്കണം.

വായ്പാ മാനദണ്ഡങ്ങൾ > ഒരു നിധി കമ്പനിക്ക് അതിന്റെ അംഗങ്ങൾക്ക് മാത്രമായി വായ്പ നൽകാൻ അനുവാദമുണ്ട്. നിധി കമ്പനി അംഗങ്ങൾക്ക് അനുവദിക്കുന്ന വായ്പകൾ പ്രത്യേക നിബന്ധനകൾക്കും വ്യവസ്ഥകൾക്കും വിധേയമാണ്. വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന വായ്പ തുക അവസാനമായി ഓഡിറ്റ് ചെയ്ത വാർഷിക സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന പ്രകാരം നിക്ഷേപങ്ങളുടെ ആകെ തുകയെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കും.

1. നിക്ഷേപ ബാലൻസിനെ അടിസ്ഥാനമാക്കി അംഗത്തിന് അനുവദിക്കുന്ന വായ്പകളുടെ പരിധി പ്രതിനിധീകരിക്കുന്ന പട്ടിക ഇതാ:

ഒരു നിധിയുടെ ആകെ നിക്ഷേപങ്ങൾ ഒരു അംഗത്തിന് നൽകുന്ന വായ്പ തുക

(i) രണ്ട് കോടിയിൽ താഴെ (നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് ) ₹ രണ്ട് ലക്ഷം (വായ്പ )

(ii) (ii) (ii)  രണ്ട് കോടിയിൽ കൂടുതലും ഇരുപത് കോടിയിൽ താഴെയും ₹ഏഴ് ലക്ഷത്തി അമ്പതിനായിരം

(iii) (iii) ₹ ഇരുപത് കോടിയിൽ കൂടുതലും ₹ അമ്പത് കോടിയിൽ താഴെയും ₹ പന്ത്രണ്ട് ലക്ഷം

(iv)  എന്ന വർഗ്ഗീകരണം അമ്പത് കോടിയിലധികം രൂപ പതിനഞ്ച് ലക്ഷം രൂപ

കൂടാതെ, മുൻ മൂന്ന് സാമ്പത്തിക വർഷങ്ങളിൽ തുടർച്ചയായ ലാഭം രേഖപ്പെടുത്തിയിട്ടില്ലെങ്കിൽ, ബന്ധപ്പെട്ട ക്ലോസുകൾ (i), (ii), (iii), അല്ലെങ്കിൽ (iv) എന്നിവയിൽ വ്യക്തമാക്കിയ പരമാവധി വായ്പ തുകയുടെ 50% കവിയുന്ന പുതിയ വായ്പകൾ അനുവദിക്കുന്നതിൽ നിന്ന് ഒരു നിധി കമ്പനിക്ക് നിയന്ത്രണമുണ്ടെന്ന കാര്യം ശ്രദ്ധിക്കേണ്ടതാണ്. കൂടാതെ, ഒരു അംഗം നിധിയിൽ നിന്ന് മുമ്പ് വായ്പയെടുത്ത് തിരിച്ചടവ് മുടങ്ങിയിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ നിധി കമ്പനിക്ക് കൂടുതൽ വായ്പകൾക്ക് അർഹതയുണ്ടായിരിക്കില്ല.

2. വായ്പയ്ക്കുള്ള സെക്യൂരിറ്റികൾ

a) സ്വർണ്ണം, വെള്ളി, ആഭരണങ്ങൾ : അത്തരം വായ്പയുടെ തിരിച്ചടവ് കാലാവധി ഒരു വർഷത്തിൽ കൂടരുത്

b) സ്ഥാവര സ്വത്ത് : വായ്പ സ്വത്തിന്റെ മൂല്യത്തിന്റെ 50% കവിയാൻ പാടില്ല. അതായത് 50% മാർജിൻ ആയിരിക്കും. തിരിച്ചടവ് കാലാവധി ഏഴ് വർഷത്തിൽ കൂടരുത്.

സി) സ്ഥിര നിക്ഷേപ രസീതുകൾ, ദേശീയ സേവിംഗ്സ് സർട്ടിഫിക്കറ്റുകൾ, മറ്റ് സർക്കാർ സെക്യൂരിറ്റികൾ, ഇൻഷുറൻസ് പോളിസികൾ> അത്തരം സെക്യൂരിറ്റികളുടെ കാലാവധി വായ്പാ കാലയളവിനോ ഒരു വർഷത്തിനോ അപ്പുറത്തേക്ക് വരില്ല. സ്ഥിര നിക്ഷേപങ്ങളുടെ മേലുള്ള വായ്പ, വായ്പാ കാലാവധി സ്ഥിര നിക്ഷേപങ്ങളുടെ കാലാവധി കഴിഞ്ഞ കാലയളവിനേക്കാൾ കൂടുതലാകരുത്.

അംഗങ്ങൾക്ക് നൽകുന്ന വായ്പയുടെ പലിശ നിരക്ക് നിധി അനുവദിക്കുന്ന ഏതൊരു വായ്പയുടെയും പലിശ നിരക്ക്, നിധി നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന ഏറ്റവും ഉയർന്ന പലിശ നിരക്കിനേക്കാൾ 7.50% കവിയാൻ പാടില്ല, കൂടാതെ അത് റെഡ്യൂസിംഗ് ബാലൻസ് രീതിയിലാണ് കണക്കാക്കുന്നത്. വായ്പയുടെ പരമാവധി പലിശ നിരക്ക് = 7.5% + നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന പരമാവധി നിരക്ക്.

ഒരേ ക്ലാസ് വായ്പയുടെ പലിശ നിരക്ക് എല്ലാ അംഗങ്ങൾക്കും ഒരുപോലെയായിരിക്കണം. എല്ലാ ക്ലാസ് വായ്പകളുടെയും പലിശ നിരക്കുകൾ നിധിയുടെ രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത ഓഫീസിലെയും ഓരോ ബ്രാഞ്ച് ഓഫീസിലെയും നോട്ടീസ് ബോർഡിൽ വ്യക്തമായി പ്രദർശിപ്പിക്കണം .